Colheita de perdas fiscais - Clientes individuais
Ferramentas
Colheita de perdas fiscais
Colha perdas de capital para ajudar a compensar ganhos de capital
A ferramenta de Colheita de perdas fiscais da IBKR ajuda os clientes a reduzir os créditos tributários ao colher com facilidade as perdas de diversos ativos para vários clientes ao mesmo tempo.
Principais recursos e benefícios
- Observe e identifique oportunidades continuamente para minimizar os impostos.
- Identifique perdas e realize transações no nível do lote, e não apenas no nível da posição inteira. Esse recurso pode ser útil nos casos em que o título tem ganhos gerais, mas tem alguns lotes específicos que apresentam perdas.
- Saiba imediatamente que parcela das perdas projetadas será de perdas permitidas versus perdas não permitidas com base nas regras de transações fictícias do IRS (quando aplicáveis).
- Encontre títulos de substituição sugeridos e aloque facilmente os recursos em ações de substituição escolhidas.
Os investidores também podem gerenciar proativamente ganhos e perdas ao alterar o método de correspondência de lote fiscal com o Otimizador fiscal da IBKR.
Visite a seção de Perguntas frequentes sobre informações fiscais e geração de relatórios para conhecer recursos fiscais mais úteis.
Declarações informativas
As projeções ou outras informações geradas pelas ferramentas Colheita de perdas fiscais e Otimizador fiscal relativas à probabilidade de diversos resultados de investimento são de natureza hipotética, não refletem resultados reais de investimento e não são garantias de resultados futuros. Observe que os resultados podem variar com o uso da ferramenta ao longo do tempo.
As informações fornecidas aqui não se destinam a servir como aconselhamento fiscal e não devem ser usadas pelo destinatário ou qualquer outro contribuinte para evitar penalidades impostas por quaisquer estatutos ou regulamentos fiscais federais, estaduais, locais ou outros. Também é importante reconhecer que não se pode confiar nessas informações para resolver quaisquer questões fiscais.
A IBKR não oferece consultoria jurídica nem tributária e nada nesta ferramenta de Colheita de perdas fiscais deve ser interpretado como consultoria tributária. A ferramenta de Colheita de perdas fiscais foi desenvolvida para simplificar o cálculo dos benefícios fiscais potenciais da venda de títulos sujeitos a perdas e, se você preferir, é possível substituí-los por outros títulos que você selecionar. As leis tributárias são complexas e estão sujeitas a alterações. Os ganhos de capital não são tributados em todas as jurisdições e, portanto, a ferramenta de Colheita de perdas fiscais pode não ser adequada para residentes fiscais de determinados ambientes de negócios. Você deve consultar um consultor tributário para determinar sua situação específica.
A IBKR FORNECE A FERRAMENTA DE COLHEITA DE PERDAS FISCAIS APENAS PARA FINS INFORMATIVOS. ESSA FERRAMENTA É DE NATUREZA FACTUAL, NÃO CONSIDERA AS CIRCUNSTÂNCIAS PESSOAIS DO USUÁRIO E NÃO É USADA COM A PRETENSÃO DE SER UMA RECOMENDAÇÃO PARA COMPRAR OU VENDER QUAISQUER TÍTULOS NEM COMO UMA OFERTA OU SOLICITAÇÃO PARA COMPRAR OU VENDER TÍTULOS. Ela não considera as posições que você mantém nem as transações que você realiza em outras contas (incluindo aquelas da IBKR) e o efeito que teriam em qualquer transação realizada com a ferramenta de Colheita de perdas fiscais.
A ferramenta de Colheita de perdas fiscais busca maximizar perdas de curto ou longo prazo, conforme sua seleção na ferramenta, e substituirá qualquer método predefinido de correspondência de lote fiscal aplicável de outra forma a você ou às configurações da sua conta. Quando for selecionada a opção “qualquer posição com perda de capital”, a ferramenta de Colheita de perdas fiscais buscará maximizar todas as perdas.
Os não residentes nos EUA devem estar cientes de que a ferramenta de Colheita de perdas fiscais faz diferenciação entre perdas de capital de curto prazo e de longo prazo com base nas definições do IRS que se aplicam aos residentes nos EUA; da mesma forma, a aplicação da regra de transação fictícia também se baseia nas definições do IRS e se aplica aos residentes nos EUA.
A IBKR não oferece nenhuma garantia, expressa ou implícita, em relação à exatidão dos dados ou resultados obtidos pelo uso dessa ferramenta e se isenta de qualquer responsabilidade decorrente do seu uso. A IBKR não garante que as suposições sejam precisas para suas circunstâncias específicas.
As informações fornecidas como parte da ferramenta de Colheita de perdas fiscais não devem ser usadas para determinar seus créditos tributários, se houver. A ferramenta de Colheita de perdas fiscais não se destina a ser usada com o propósito de evitar penalidades que possam ser impostas por qualquer autoridade tributária.
Ao usar a ferramenta de Colheita de perdas fiscais, você concorda que leu e compreendeu as isenções e limitações de responsabilidade acima e que você não tentará responsabilizar a IBKR por qualquer reclamação ou causa de pedir decorrente do uso da ferramenta de Colheita de perdas fiscais.